名臣健康用品股份有限公司（以下簡稱“公司”）于2020年4月29日召開的第二屆董事會第十次會議審議通過了《關于續聘公司2020年度審計機構的議案》，同意續聘廣東正中珠江會計師事務所（特殊普通合伙）為公司2020年度財務審計機構，并同意將該議案提交公司2019年度股東大會審議，現將相關事項公告如下：

一、擬聘任會計師事務所事項的情況說明

廣東正中珠江會計師事務所（特殊普通合伙）（以下簡稱“正中珠江”）具備為上市公司提供審計服務的經驗與能力，在為公司提供審計服務的工作中，能夠遵循獨立、客觀、公正的職業準則，恪盡職守，為公司提供了高質量的審計服務，其出具的報告能夠客觀、真實地反映公司的實際情況、財務狀況和經營成果，切實履行了審計機構職責，從專業角度維護了公司及股東的合法權益。為保持公司審計工作的連續性和穩定性，公司擬續聘正中珠江作為公司2020年度審計機構，聘任期限一年，授權董事會根據行業標準及公司審計的實際工作情況確定其 2020年度審計費用。

二、擬聘任會計師事務所的基本信息

1、機構信息

正中珠江的前身是由成立于1981年的廣州會計師事務所與成立于1985年的珠江會計師事務所合并設立的會計師事務所，于2013年10月轉制為特殊普通合伙。注冊地址為廣東省廣州市越秀區東風東路555號粵海集團大廈10樓。

正中珠江在2002年度獲得首批證券期貨相關業務資格，并具有金融相關審計業務資格、代理記帳許可證，同時還具有國有企業經濟鑒證（A類）資格、會計電算化驗收公證和咨詢業務資格、中國銀行間市場交易商協會會員、廣東證券期貨業協會會員、廣州市股權交易中心會員資格、軍工涉密業務咨詢服務單位資格、高新技術企業認定專項審計資質等多種業務資質。正中珠江過去多年，一直從事證券服務業務。

正中珠江已計提職業風險基金,尚未使用。此外，正中珠江已購買職業保險，累計賠償限額2.8億元，能夠覆蓋因審計失敗導致的民事賠償責任。

正中珠江是HLB（浩信國際）成員所。

2、人員信息

正中珠江首席合伙人蔣洪峰，從業人員約700人。截止2019年12月31日，正中珠江事務所合伙人27人，注冊會計師人數有243人。其中，從事過證券服務業務的注冊會計師超過200人。

擬簽字項目合伙人：劉火旺，2000年起從事注冊會計師業務，至今為多家上市公司提供過 IPO 申報審計、上市公司年報審計和重大資產重組審計等證券服務。

擬簽字注冊會計師：曾雪瓊，2008年起從事注冊會計師業務，至今為多家上市公司提供過 IPO 申報審計、上市公司年報審計和重大資產重組審計等證券服務。

3、業務信息

正中珠江2018年度總收入4.71億元，其中審計業務收入4.18億元，證券業務收入2.08億元。經由正中珠江審計的上市公司2018年報客戶90家，上市公司主要行業包括制造業、批發和零售貿易業、信息技術業、建筑業、電力、煤氣及水的生產和供應業、社會服務業、農、林、牧、漁業、交通運輸、倉儲業、房地產業等，相關上市公司 2018 年報資產均值約63億元，正中珠江具有公司所在行業審計業務經驗。

4、執業信息

正中珠江及其從業人員不存在違反《中國注冊會計師職業道德守則》對獨立性要求的情形。

劉火旺從事證券服務業務20年，曾雪瓊從事證券服務業務12年，具備相應專業勝任能力。

根據正中珠江質量控制政策和程序，正中珠江擬委派冉紅艷擔任項目質量控制負責人，冉紅艷從事證券服務業務19年，負責審計和復核多家上市公司項目，具備相關專業勝任能力。

5、誠信記錄

最近三年，正中珠江未受到刑事處罰、行政處罰及自律監管等處罰措施。被證券監管部門出示警示函總計十份，目前一個審計項目被證監會立案調查，尚未結案。

擬簽字注冊會計師劉火旺近三年受到警示函一份，未受到刑事處罰、行政處罰、自律監管措施和未被立案調查。擬簽字注冊會計師曾雪瓊最近三年均未受到刑事處罰、行政處罰、行政監管措施和自律監管措施。

三、擬續聘會計師事務所履行的程序

1、公司董事會審計委員會已對正中珠江進行了審查，認為正中珠江在為公司提供審計服務過程中，能恪守職責，遵循獨立、客觀、公正的執業準則，表現出較強的執業能力及勤勉盡責的工作精神，出具的審計結論符合公司實際情況，提議繼續聘任其為公司2020年度財務審計機構。

2、公司召開的第二屆董事會第十次會議審議通過了《關于續聘公司2020年度審計機構的議案》，同意續聘正中珠江為公司2020年度財務審計機構。本議案尚需提交公司2019年度股東大會審議。

3、獨立董事事前認可及獨立意見

（1）獨立董事在公司第二屆董事會第十次會議召開前審閱了本次續聘會計師事務所的相關資料，并發表了事前認可意見，認為：廣東正中珠江會計師事務所（特殊普通合伙）具有執業證券、期貨相關業務的資格，自擔任公司審計機構以來，嚴格遵守國家有關規定以及注冊會計師執業規范的要求，出具的審計報告真實、準確的反映了公司財務狀況和經營成果。為保證公司審計工作的順利進行，獨立董事同意繼續聘請廣東正中珠江會計師事務所（特殊普通合伙）為公司2020年度審計機構，并提交董事會和股東大會審議。

（2）獨立董事對第二屆董事會第十次會議審議的《關于續聘公司2020年度審計機構的議案》發表了獨立意見：廣東正中珠江會計師事務所（特殊普通合伙）在擔任本公司各專項審計和年度財務報告審計過程中，堅持獨立審計準則，較好地履行了雙方簽訂的合同所規定的責任和義務，體現了從事公司審計工作的豐富經驗和職業素養，能夠滿足公司2019年度財務審計工作的要求，能夠獨立對公司財務狀況進行審計，為維持審計的穩定性、持續性，我們同意續聘廣東正中珠江會計師事務所（特殊普通合伙）作為公司2020年度的審計機構，其聘期自2019年年度股東大會通過之日起至下一年度股東大會通過聘請審計機構的議案之日止。

四、報備文件

1、第二屆董事會第十次會議決議；

2、獨立董事關于第二屆董事會第十次會議相關事項的事前認可意見；

3、獨立董事關于第二屆董事會第十次會議相關事項的獨立意見；

4、第二屆董事會審計委員會第七次會議決議；

5、正中珠江營業執業證照，主要負責人和監管業務聯系人信息和聯系方式，擬負責具體審計業務的簽字注冊會計師身份證件、執業證照和聯系方式。

特此公告。

名臣健康用品股份有限公司

董事會

二〇二〇年四月二十九日